Общество с ограниченной ответственностью "Чулпан" ИНН:0262010662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50800421 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года619329329
11504 Основные средства на конец предыдущего года329329329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года619329329
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329329329
12103 Запасы на конец отчетного года1069278
12104 Запасы на конец предыдущего года927880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1079991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года999190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года726428420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428420419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224130156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130156163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234140166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140166173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года271226226
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года271226226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4921728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4921728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года726428420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428420419
21103 Выручка за отчетный год551022131900
21104 Выручка за предыдущий год221319001868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40651102888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1102888876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144511111012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11111012992
22103 Коммерческие расходы за отчетный год175514468
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год514468463
22203 Управленческие расходы за отчетный год262467420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год467420413
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1008130124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130124116
23403 Прочие доходы за отчетный год22000
23503 Прочие расходы за отчетный год98400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244130124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130124116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224130124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130124116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224130124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130124116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (726) = 30.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4065+175+262) = 22.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1008)/Выручка (5510) = 18.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (5510) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Индекс Альтмана Z = 0.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (18.29%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чулпан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить