ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНИК" ИНН:0262010849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55816059 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5777477063428317
11504 Основные средства на конец предыдущего года47706342831710084
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года858500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года858500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5862485564270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4855642793840
12103 Запасы на конец отчетного года2943032622439
12104 Запасы на конец предыдущего года303743514565
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года518187900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556342478212967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424768828924213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72016268373381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20162683733816271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2706400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6413300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613421471172800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214711728067870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11996263262370716171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26326237071617122200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6047580500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5805580200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6077583558326327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5835583263276325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1880000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403920491178759844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2049117875984415875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года591920491178750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204911787598440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11996263262370716171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26326237071617122200
21103 Выручка за отчетный год20492421465195419499
21104 Выручка за предыдущий год42146519541949923275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24511412745085819010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41274508581901022373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-401987210960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87210964890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-401987210960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87210964890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год260000
23403 Прочие доходы за отчетный год474013132411157
23404 Прочие доходы за предыдущий год131324111571075
23503 Прочие расходы за отчетный год37117346691527
23504 Прочие расходы за предыдущий год173466915271511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3501916680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1916681190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108188173117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188173117155
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24234952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34952311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год349500
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 315805000
32008 Величина капитала на 315835000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)242000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)242000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 316047000
33008 Величина капитала на 316077000
36003 Чистые активы на 316077000
36004 Чистые активы на 315317000
41103 Поступления – всего за отчетный год15602000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13598000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год124000
41193 Прочие поступления за отчетный год1880000
41203 Платежи – всего за отчетный год35757000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18746000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8852000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130000
41293 Прочие платежи за отчетный год8029000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20155000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20155000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (11996) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24511+0+0) = -16.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4019)/Выручка (20492) = -19.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (20492) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.027

Индекс Альтмана Z = 2.486

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.486<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-19.61%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить