МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КРИСТАЛЛ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0262011049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55829820 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1830189019562018
11504 Основные средства на конец предыдущего года1890195620182125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1830189021192181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1890211921812288
12103 Запасы на конец отчетного года39215200
12104 Запасы на конец предыдущего года15200450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21015955199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15955199391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7575645052952
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56450529521721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137437945603151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379456031512573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3204226966795332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2269667953324861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года163163163163
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года163163163163
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3006-300800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-300800-478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2843-284529642964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2845296429642486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6047511437152368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5114371523682375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6047511437152368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5114371523682375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3204226966795332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2269667953324861
21103 Выручка за отчетный год10661709672156575
21104 Выручка за предыдущий год7096721565757211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10849971972116154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9719715861547358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-188-26234421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-262357421-147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-188-26234421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-262357421-147
23403 Прочие доходы за отчетный год6110052
23503 Прочие расходы за отчетный год42100478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-26234-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-262357-5-147
24604 Прочее за предыдущий год3855300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-30084-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30084-5-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-30084-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30084-5-147
32003 Величина капитала на 31163163163163
32007 Величина капитала на 31-300800-478
32008 Величина капитала на 31-2845296429642486
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200478
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200478
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 31163163163163
33007 Величина капитала на 31-3006-300800
33008 Величина капитала на 31-2843-284529642964
36003 Чистые активы на 31-2843-284529642964
36004 Чистые активы на 31-2845296429642486
41103 Поступления – всего за отчетный год11398737572156627
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11398737572156575
41203 Платежи – всего за отчетный год11395736372116632
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3382314019121706
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6574367523012233
41293 Прочие платежи за отчетный год143954829982693
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3124-5
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3124-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3204) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10849+0+0) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-188)/Выручка (10661) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (10661) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.47

Индекс Альтмана Z = -10.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.89), рентабельность продукции (-1.76%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИСТАЛЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить