ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЛЫК" ИНН:0262011151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42994782 ОКВЭД:52.27.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года417359377493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1151131143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151131143141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25704910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5704915380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2570491538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570491538636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2209209276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209209276223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361282262413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3612822620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2570491538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570491538636
21103 Выручка за отчетный год5225824486758047
21104 Выручка за предыдущий год82448675804713161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5149800884337778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80088433777812522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762362420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2362422690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762362420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2362422690
23403 Прочие доходы за отчетный год207018
23404 Прочие доходы за предыдущий год701837
23503 Прочие расходы за отчетный год225243242286
23504 Прочие расходы за предыдущий год243242286669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (2) = -6450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5149+0+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (5225) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (5225) = -2.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -64.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -64.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (-2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУСЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить