МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА "КУМЕРТАУ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0262011426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742698 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19504144011435214663
11504 Основные средства на конец предыдущего года14401143521466315091
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19504144011435214663
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14401143521466315091
12103 Запасы на конец отчетного года124046034886
12104 Запасы на конец предыдущего года46034886292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1014928661315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92866131578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786263414881696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2634148816961416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3106402924972097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4029249720971787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22610184301684916760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18430168491676016878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2358235823582358
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2358235823582358
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4205109109109
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года109109109109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15652148281414114033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14828141411403314203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22215172951660816500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17295166081650016670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395655241260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655241260208
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года480000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3951135241260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1135241260208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22610184301684916760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18430168491676016878
21103 Выручка за отчетный год22071154881400014176
21104 Выручка за предыдущий год15488140001417614965
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17442144151451514609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14415141181460914956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46291073-515-433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1073-118-4339
22203 Управленческие расходы за отчетный год2915000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17141073-515-433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1073-118-4339
23403 Прочие доходы за отчетный год2157795787667
23404 Прочие доходы за предыдущий год795787667250
23503 Прочие расходы за отчетный год2747933164163
23504 Прочие расходы за предыдущий год933164163160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112493510871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9355057199
24603 Прочее за отчетный год22344600
24604 Прочее за предыдущий год44639700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90148910871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4891087199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90148910871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4891087199
32003 Величина капитала на 312358235823582358
32005 Величина капитала на 31109109109109
32007 Величина капитала на 3114828141411403314203
32008 Величина капитала на 3117295166081650016670
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4096000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90168710871
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)499768710871
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90148910871
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)90148910871
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4096000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)409619800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7700241
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7700241
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33278 Дивиденды (ИТОГО)77000
33003 Величина капитала на 312358235823582358
33005 Величина капитала на 314205109109109
33007 Величина капитала на 3115652148281414114033
33008 Величина капитала на 3122215172951660816500
36003 Чистые активы на 3122215172951660816500
36004 Чистые активы на 3117295166081650016670
41103 Поступления – всего за отчетный год21935156361458914600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21711152071446314407
41193 Прочие поступления за отчетный год224429126193
41203 Платежи – всего за отчетный год21732140401423114089
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6863448646784481
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8849593665986418
41293 Прочие платежи за отчетный год6020359529553190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2031596358511
42203 Платежи – всего за отчетный год2051450566231
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2051450566231
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2051-450-566-231
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18481146-208280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (901)/Стоимость активов (22610) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17442+0+2915) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1714)/Выручка (22071) = 7.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (901)/Выручка (22071) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.241

Индекс Альтмана Z = 60.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (7.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.77%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА КУМЕРТАУ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить