ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОС" ИНН:0262011433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742787 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6532458556846708
11504 Основные средства на конец предыдущего года4585568467084480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6532458556846779
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4585568467794677
12103 Запасы на конец отчетного года341282931005510579
12104 Запасы на конец предыдущего года8293100551057910593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110415807626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415807626437
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3235214146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21414631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375799291090311251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9929109031125111061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20289145141658718030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14514165871803015738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15770596758999433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5967589994333000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15780597759099443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5977590994433010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2305663579645650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6635796456505382
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2305663579645650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6635796456505877
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3173304400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2204158523842497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1585238424974877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2204190227142937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1902271429376851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20289145141658718030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14514165871803015738
21103 Выручка за отчетный год2927511066887811237
21104 Выручка за предыдущий год1106688781123712937
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203171129265779002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112926577900214521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8958-22623012235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22623012235-1584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8958-22623012235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22623012235-1584
23303 Проценты к уплате за отчетный год594740813399
23304 Проценты к уплате за предыдущий год740813399514
23403 Прочие доходы за отчетный год1543127620441730
23404 Прочие доходы за предыдущий год1276204417301068
23503 Прочие расходы за отчетный год10424234863509
23504 Прочие расходы за предыдущий год242348635091595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9803684657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год684657-2625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9803684657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год684657-2625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9803684657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год684657-2625
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 315967589994333000
32008 Величина капитала на 315977590994433010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))980368466433
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)980368466433
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9803684657
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9803684657
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3115770596758999433
33008 Величина капитала на 3115780597759099443
36003 Чистые активы на 3115780597759099443
36004 Чистые активы на 315977590994433010
41103 Поступления – всего за отчетный год31431140561609111508
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2894312765117909778
41193 Прочие поступления за отчетный год2488129143011730
41203 Платежи – всего за отчетный год16571128511604911508
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135399597117906923
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1545158814932010
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год594740813399
41293 Прочие платежи за отчетный год89392619532176
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год148601205420
43103 Поступления – всего за отчетный год100078036504130
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100078036504130
43203 Платежи – всего за отчетный год12646212236974115
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5646212214461672
43293 Прочие платежи за отчетный год7000002443
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11646-1342-4715
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3214-20-515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9803)/Стоимость активов (20289) = 48.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20317+0+0) = 44.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8958)/Выручка (29275) = 30.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9803)/Выручка (29275) = 33.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.483

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.5

Индекс Альтмана Z = 12.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (30.6%), рентабельность компании (33.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить