ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКА" ИНН:0262011923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27303543 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6449666565246567
11504 Основные средства на конец предыдущего года6665652465676713
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21001
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6451667565240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6675652565680
12103 Запасы на конец отчетного года139171085793049295
12104 Запасы на конец предыдущего года108571082592957239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33996505241182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2429165724625176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1657250651912738
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1634615913117690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1591378383144900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22797225861829321058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22586849092105817875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10945851785857848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85171407278485934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1185214069935612307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14069701711230710731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118521406997080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1406970837132100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22797225861829321058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22586849092105817875
21103 Выручка за отчетный год74686739618462583650
21104 Выручка за предыдущий год73961781008365063325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67752696068020180226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69606733418022659435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6934435544240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4355475934240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6934435544240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4355475934240
23404 Прочие доходы за предыдущий год4910100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6934440444240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4404364834240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6934440444243424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4404364834243891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6934)/Стоимость активов (22797) = 30.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67752+0+0) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6934)/Выручка (74686) = 9.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6934)/Выручка (74686) = 9.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.923

Индекс Альтмана Z = 5.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.28%), рентабельность компании (9.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить