ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНДИН" ИНН:0262012010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14703580 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7091109092183215558
11504 Основные средства на конец предыдущего года10909139632612813432
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года709110909218320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1090913963261280
12103 Запасы на конец отчетного года1719268827423374
12104 Запасы на конец предыдущего года2688267833747912
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года892423940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24239400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24981215502282717672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21550227511708833921
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53115315310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15315315310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7314100792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314100792510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года217482940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года482699200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2754426807266890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2680727154218050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34635377164852137396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37716411174793373068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1614519161183880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1916118467157640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16175191912574015795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19191184972636612258
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8772877287728807
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87728772880720984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года968897531400812792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9753138481276039771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1846018525227810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1852522620215670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34635377164852137396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37716411174793373068
21103 Выручка за отчетный год818519332010283886797
21104 Выручка за предыдущий год9332010283886797103272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83295909669894881381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90966986588138292021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1444235438900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2354418054150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1444235438900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2354418054150
23203 Проценты к получению за отчетный год231360
23204 Проценты к получению за предыдущий год136390
23403 Прочие доходы за отчетный год1130374243028336
23404 Прочие доходы за предыдущий год3742228288024263
23503 Прочие расходы за отчетный год2259457234816313
23504 Прочие расходы за предыдущий год45721558642814019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2550153744080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1537460170750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3089201337581
24603 Прочее за отчетный год4675365940
24604 Прочее за предыдущий год536108522300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-301769329323119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69325963508-244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-301769329320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год693259635080
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 3119161000
32008 Величина капитала на 3119191000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3016000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3016000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3016000
33218 Убыток (ИТОГО)3016000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 3116145000
33008 Величина капитала на 3116175000
36003 Чистые активы на 3116175000
36004 Чистые активы на 3119191000
41103 Поступления – всего за отчетный год87743000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74353000
41193 Прочие поступления за отчетный год13390000
41203 Платежи – всего за отчетный год88207000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58071000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10676000
41293 Прочие платежи за отчетный год19460000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-464000
42203 Платежи – всего за отчетный год866000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год866000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-866000
43103 Поступления – всего за отчетный год1023000
43193 Прочие поступления за отчетный год1023000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1023000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-307000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3017)/Стоимость активов (34635) = -8.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83295+0+0) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1444)/Выручка (81851) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3017)/Выручка (81851) = -3.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.876

Индекс Альтмана Z = 3.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-1.76%), рентабельность компании (-3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить