ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ" ИНН:0262012162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285570 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14081148851378611768
11504 Основные средства на конец предыдущего года1488513786117687163
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1408114885137860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1488513786117680
12103 Запасы на конец отчетного года8142529
12104 Запасы на конец предыдущего года1425291933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392703035672043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7012352621341373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121211005442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211005442581
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года521706546140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7065455626050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14602219501840014282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21950183421437411050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141340148890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148890136990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14144148991489913703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14899148991370910617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45870523501579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70513443664433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458705235010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года705134436640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14602219501840014282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21950183421437411050
21103 Выручка за отчетный год19597202121956118806
21104 Выручка за предыдущий год20212195611880618952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12617984046388026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4868900980267963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год698010372149230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1534410552107800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4972000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год698010372105520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1037210552107800
23404 Прочие доходы за предыдущий год50109
23503 Прочие расходы за отчетный год7150635968574
23504 Прочие расходы за предыдущий год635968574479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170974295840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97429584102160
24603 Прочее за отчетный год585000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-755913195849674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9742942396749974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-755095840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9742096740
41103 Поступления – всего за отчетный год19044000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19044000
41203 Платежи – всего за отчетный год18944000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6201000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5674000
41293 Прочие платежи за отчетный год7069000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-755)/Стоимость активов (14602) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12617+0+0) = 55.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6980)/Выручка (19597) = 35.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-755)/Выручка (19597) = -3.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.882

Индекс Альтмана Z = 32.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (35.62%), рентабельность компании (-3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить