ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИМ-СЕРВИС" ИНН:0262012211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15285634 ОКВЭД:36.63.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152319382353
11504 Основные средства на конец предыдущего года193823532768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152319382353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193823532768
12103 Запасы на конец отчетного года20424187673794
12104 Запасы на конец предыдущего года952237942229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344134951654115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457065411525110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264916114258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1611425814896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года574866989462167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года568396216742235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590097183264520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587776452045003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32271222776698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17197669813201
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года42129662
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года42620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42129662
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266974825954810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415395481028590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266974825957760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415395776031802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590097183264520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587776452045003
21103 Выручка за отчетный год1210509723032710
21104 Выручка за предыдущий год9720032710175119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781256937024329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7542524329158276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42925278608381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21775838116843
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42925278608381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21775838116843
23403 Прочие доходы за отчетный год2910600
23503 Прочие расходы за отчетный год2811600
23504 Прочие расходы за предыдущий год51600343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43188278498381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21724838116500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год787656091738
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35312222406643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21724664313200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35312)/Стоимость активов (59009) = 59.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78125+0+0) = 54.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42925)/Выручка (121050) = 35.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35312)/Выручка (121050) = 29.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.207

Х5 = Выручка/Активы = 2.051

Индекс Альтмана Z = 5.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (35.46%), рентабельность компании (29.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить