ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТНЫЙ ДОМ" ИНН:0262012405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71862550 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года1987246415001335
12104 Запасы на конец предыдущего года2464150013351088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112785525608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85525609448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364755679232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года755679232714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3478330427040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3304270421760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3488331427142185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3314271421852260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3279289824661852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2898246618521443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208416248333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416248333817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2084162480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4162483330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3488331427142185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3314271421852260
21103 Выручка за отчетный год8584113611524312835
21104 Выручка за предыдущий год11361152431283511243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8026107191444612275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10719144461227510688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5586427970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6427975600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5586427970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6427975600
23503 Прочие расходы за отчетный год70262937
23504 Прочие расходы за предыдущий год26293775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4886167680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6167685230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106123154107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123154107107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382493614416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год493614416373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (3488) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8026+0+0) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (558)/Выручка (8584) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (8584) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.764

Индекс Альтмана Z = 24.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (7.17), коэффициент текущей ликвидности (16.72), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить