Общество с ограниченной ответственностью "Кровля" ИНН:0262012412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73769783 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1860010
12104 Запасы на конец предыдущего года12122740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3621231313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12313130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22221231323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12313230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18708410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3523900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352390323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3903130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22221231323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12313230
21103 Выручка за отчетный год88323934316
21104 Выручка за предыдущий год23934316472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71522174068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22174068470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168176248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1762482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168176248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1762482
23403 Прочие доходы за отчетный год310530
23503 Прочие расходы за отчетный год10640
23504 Прочие расходы за предыдущий год6401168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189112778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112778154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18198773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98773131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (2222) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (715+0+0) = 23.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (883) = 19.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (883) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.313

Индекс Альтмана Z = 6.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (19.03%), рентабельность компании (20.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить