Общество с ограниченной ответственностью "Ремэнерго" ИНН:0262012444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71862596 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129016537201546
11504 Основные средства на конец предыдущего года165372015461084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129016537200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165372015460
12103 Запасы на конец отчетного года3063014780410
12104 Запасы на конец предыдущего года3014780410345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20195192731236511035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19273123651113716702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5773528172851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года735281728512831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2055823022159620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302215962143980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21848246751668215842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24675166821594420962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3043435444963600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4354449636002885
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2902275223820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2752238200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1590317569980411915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1756998041234416797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1880520321121860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2032112186123440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21848246751668215842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24675166821594420962
21103 Выручка за отчетный год36574430167773397180
21104 Выручка за предыдущий год43016777339718074459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35795436847489496086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43684748949608672157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год779-66828390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-668283910940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год779-66828390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-668283910940
23303 Проценты к уплате за отчетный год152161690112
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16169011271
23403 Прочие доходы за отчетный год180143332286
23404 Прочие доходы за предыдущий год14333228626
23503 Прочие расходы за отчетный год174723936493
23504 Прочие расходы за предыдущий год239364319623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94036518170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36518179490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38107421235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107421235327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9782581396940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25813967141307
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 313854000
32008 Величина капитала на 314354000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1311000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1311000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))978000
33218 Убыток (ИТОГО)978000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333000
33278 Дивиденды (ИТОГО)333000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 312543000
33008 Величина капитала на 313043000
41103 Поступления – всего за отчетный год37465000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37465000
41203 Платежи – всего за отчетный год36949000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22607000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5191000
41293 Прочие платежи за отчетный год9151000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год516000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период516000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-978)/Стоимость активов (21848) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35795+0+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (779)/Выручка (36574) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-978)/Выручка (36574) = -2.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = 1.132

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.132<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (-2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить