Общество с ограниченной ответственностью "Лада - Газсервис - 2" ИНН:0262012701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73772785 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371477427
11504 Основные средства на конец предыдущего года4774270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371477427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4774270
12104 Запасы на конец предыдущего года654340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24241955484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19554840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года610451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24302124969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21249690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280126011396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260113960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19851930885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19308860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года816671416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6714150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816671511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6715100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280126011396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260113960
21103 Выручка за отчетный год83739373856
21104 Выручка за предыдущий год393738570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176225072306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250723070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-92514301550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143015500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92514301550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143015500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92514301550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143015500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56367575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3675750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9811063975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10639750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-981)/Стоимость активов (2801) = -35.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1762+0+0) = -52.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-925)/Выручка (837) = -110.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-981)/Выручка (837) = -117.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.433

Индекс Альтмана Z = 2.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-110.51%), рентабельность компании (-117.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лада - Газсервис - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить