МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0262012846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73779758 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191042177512831
11504 Основные средства на конец предыдущего года217751283111917
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110101101011010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года110101101011010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301143278523841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327852384122927
12103 Запасы на конец отчетного года422498699
12104 Запасы на конец предыдущего года498699571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года898388369757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года883697579499
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года393939
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года393937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245651459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51459397
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года142348
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года234826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11914991010602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99101060210530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420284269534443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426953444333457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года185018501850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18501850950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года288562855120391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года285512039121448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307063040122241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304012224122398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10050100500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10050100500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127222442152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224421521009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11322122942152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12294122021009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420284269534443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426953444333457
21103 Выручка за отчетный год273942635127417
21104 Выручка за предыдущий год263512741726024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263092931427233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293142723327519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1085-2963184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2963184-1495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1085-2963184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2963184-1495
23403 Прочие доходы за отчетный год636272204
23404 Прочие доходы за предыдущий год272204434
23503 Прочие расходы за отчетный год1163829382
23504 Прочие расходы за предыдущий год8293821077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558-35206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35206-837
24603 Прочее за отчетный год557223181
24604 Прочее за предыдущий год223181443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-3743-175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3743-175-1280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-3743-175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3743-175-1280
32003 Величина капитала на 3118501850950
32007 Величина капитала на 31285512039121448
32008 Величина капитала на 31304012224122398
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))305119030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30511903900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))304119030
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)304119030
33003 Величина капитала на 31185018501850
33007 Величина капитала на 31288562855120391
33008 Величина капитала на 31307063040122241
36003 Чистые активы на 31307063040122241
36004 Чистые активы на 31304012224122398
41103 Поступления – всего за отчетный год262502516926465
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год262502516926465
41203 Платежи – всего за отчетный год242832488228273
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9487989115515
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год932798478281
41293 Прочие платежи за отчетный год546951444477
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1967287-1808
43103 Поступления – всего за отчетный год41156789199
43193 Прочие поступления за отчетный год41156789199
43203 Платежи – всего за отчетный год41405107729
43293 Прочие платежи за отчетный год41405107729
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-251681470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1942455-338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (42028) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26309+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1085)/Выручка (27394) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (27394) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.712

Индекс Альтмана Z = 4.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРАНСПОРТНАЯ БАЗА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД КУМЕРТАУ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить