ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС" ИНН:0262013007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75822027 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2822291729712966
11504 Основные средства на конец предыдущего года2917297129662761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2822291729710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2917297129660
12103 Запасы на конец отчетного года1006967834943
12104 Запасы на конец предыдущего года9678349431144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2972242049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224204920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11510124140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012414038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418129210950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1292109510320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4240420940663998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4209406639983963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2580195117402938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1951174029381691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1255186415000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1864150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1255186422180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1864221800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21335067470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350674701411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12871962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7196268
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года643722528
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3722528793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4053941080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39410810600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4240420940663998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4209406639983963
21103 Выручка за отчетный год12546916862915885
21104 Выручка за предыдущий год9168629158855450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11095877256935644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8772569356445298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14513965980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3965982410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14513965980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3965982410
23303 Проценты к уплате за отчетный год16723400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год234000
23403 Прочие доходы за отчетный год8228090500
23404 Прочие доходы за предыдущий год280905000
23503 Прочие расходы за отчетный год68018857171
23504 Прочие расходы за предыдущий год1885717134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6862546310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2546315700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67535653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5356530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619201575517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201575517118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (4240) = 14.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11095+0+0) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1451)/Выручка (12546) = 11.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (12546) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.554

Индекс Альтмана Z = 5.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (11.57%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛ-ТРАНСТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить