ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТАКТ" ИНН:0262013279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77848947 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631667762
11504 Основные средства на конец предыдущего года6677620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года631667762
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6677620
12103 Запасы на конец отчетного года324400380
12104 Запасы на конец предыдущего года4003800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358290309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2903090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272241630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2416300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9549311319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93113190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158515982081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159820810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658557117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5571170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года92710211963
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года102119630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92710411964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104119640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158515982081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159820810
21103 Выручка за отчетный год194519372068
21104 Выручка за предыдущий год193420680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117013831952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138319520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775554116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5511160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год775554116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5511160
23503 Прочие расходы за отчетный год1171012
23504 Прочие расходы за предыдущий год10120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год658544104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5411040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658544104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5441040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (658)/Стоимость активов (1585) = 41.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1170+0+0) = 66.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (775)/Выручка (1945) = 39.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (658)/Выручка (1945) = 33.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.415

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Х5 = Выручка/Активы = 1.227

Индекс Альтмана Z = 3.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (39.85%), рентабельность компании (33.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить