ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АФРОДИТА" ИНН:0262013367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77858673 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2939305211191183
11504 Основные средства на конец предыдущего года3052111911831273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2939305211190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3052111911830
12103 Запасы на конец отчетного года3192311429383366
12104 Запасы на конец предыдущего года3114293833663360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177381585789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3815857891009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6241372789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1372789163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3993350842500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3508425042440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6932656053695427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6560536954275805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5694558749314478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5587493144784273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238973438949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9734389491532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12389734380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9734389490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6932656053695427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6560536954275805
21103 Выручка за отчетный год23788237682392624500
21104 Выручка за предыдущий год23768239262450018028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23263188811945023804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22755194501926517193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525488744760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1013447652350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52510137530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10137536960
23303 Проценты к уплате за отчетный год11389054
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8905443
23403 Прочие доходы за отчетный год18616221669
23404 Прочие доходы за предыдущий год229216690
23503 Прочие расходы за отчетный год362432496477
23504 Прочие расходы за предыдущий год432496477320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2367214920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7214922340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236721492234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год721492234472
32003 Величина капитала на 31617000
32007 Величина капитала на 314970000
32008 Величина капитала на 315587000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5077000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5077000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)236000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4841000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4841000
33003 Величина капитала на 31617000
33007 Величина капитала на 315077000
33008 Величина капитала на 315694000
36003 Чистые активы на 31236000
36004 Чистые активы на 31721000
41103 Поступления – всего за отчетный год23970000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23788000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год137000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год45000
41203 Платежи – всего за отчетный год23359000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19399000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2342000
41293 Прочие платежи за отчетный год1618000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год611000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период611000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (6932) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23263+0+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (525)/Выручка (23788) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (23788) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.599

Индекс Альтмана Z = 7.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФРОДИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить