Общество с ограниченной ответственностью "Оазис" ИНН:0262013416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79634067 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323343363383
11504 Основные средства на конец предыдущего года343363383403
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3233433630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3433633830
12103 Запасы на конец отчетного года436212177255
12104 Запасы на конец предыдущего года212177255140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4462141860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2141862630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769557549646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557549646568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307191481470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191481470540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13213200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33023468176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2346817628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462366680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366681760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769557549646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557549646568
21103 Выручка за отчетный год174374111381323
21104 Выручка за предыдущий год741113813231372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1949103111701366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1031117013661345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-206-290-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-290-32-430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-206-290-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290-32-430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-206-290-320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-290-32-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-206-290-32-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-290-32-4327
32003 Величина капитала на 31513000
32007 Величина капитала на 31-322000
32008 Величина капитала на 31191000
33003 Величина капитала на 31513000
33007 Величина капитала на 31-206000
33008 Величина капитала на 31307000
41103 Поступления – всего за отчетный год1743000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1743000
41203 Платежи – всего за отчетный год1733000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1449000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год154000
41293 Прочие платежи за отчетный год130000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-206)/Стоимость активов (769) = -26.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1949+0+0) = -10.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-206)/Выручка (1743) = -11.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-206)/Выручка (1743) = -11.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Индекс Альтмана Z = -0.986

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-11.82%), рентабельность компании (-11.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оазис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить