ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОДНИК" ИНН:0262013423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79634073 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1415132611481749
12104 Запасы на конец предыдущего года1326114817493420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25620118274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20118274395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48382217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3822171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1719156513520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1565135218400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1719156513521840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1565135218403816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1523133013301818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1330133018183798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1962352222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235222218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196235220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23522220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1719156513521840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1565135218403816
21103 Выручка за отчетный год20993267692500914522
21104 Выручка за предыдущий год26769250091452212484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19364251662427611859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25410242761185911436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162916037330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135973326630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162916037330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135973326630
23403 Прочие доходы за отчетный год22414314381
23404 Прочие доходы за предыдущий год143143810
23503 Прочие расходы за отчетный год16252460
23504 Прочие расходы за предыдущий год524600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169116948300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145083027440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169114508302744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145083027441048

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1691)/Стоимость активов (1719) = 98.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19364+0+0) = 8.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1629)/Выручка (20993) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1691)/Выручка (20993) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.984

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.984

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.77

Индекс Альтмана Z = 23.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (8.77), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить