Общество с ограниченной ответственностью "Арка" ИНН:0262013825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278822 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года402485550616
11504 Основные средства на конец предыдущего года485550616594
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20020000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20020000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6026857500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6857508160
12103 Запасы на конец отчетного года30418202323682621742
12104 Запасы на конец предыдущего года20232365972237112662
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года225422900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138529540853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2954022487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21513334933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1333493378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3201825573371750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2557337175226280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32620262583792523444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26258379252344413621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122521215500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121551538300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12752126551588310918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1265515883109186129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4246185900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1859000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15622117442201011054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174422010110546805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1986813603220100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1360322010110540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32620262583792523444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26258379252344413621
21103 Выручка за отчетный год86766128655111710106589
21104 Выручка за предыдущий год12865512718710658967514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7210911190110130699210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1119011121849921063885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1465716754104040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167541500373790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125971293800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129381186800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20603816104040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3816313573790
23303 Проценты к уплате за отчетный год106129134143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29134143134
23403 Прочие доходы за отчетный год153000
23503 Прочие расходы за отчетный год81601712637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336378785580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3787227565990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6775835931809
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75845618091695
24603 Прочее за отчетный год17251200
24604 Прочее за предыдущий год512000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97251749654790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2517181947901002
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97251700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2517181900
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 3112155000
32008 Величина капитала на 3112655000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)97000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)97000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 3112252000
33008 Величина капитала на 3112752000
36003 Чистые активы на 3112752000
36004 Чистые активы на 3112655000
41103 Поступления – всего за отчетный год100916000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год98942000
41193 Прочие поступления за отчетный год1974000
41203 Платежи – всего за отчетный год100836000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год90938000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5238000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1061000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1041000
41293 Прочие платежи за отчетный год2558000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (32620) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72109+12597+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2060)/Выручка (86766) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (86766) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 4.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить