ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК" ИНН:0262013871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94279600 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25529309922883514645
11504 Основные средства на конец предыдущего года3099228835146457202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2552930992288350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3099228835146450
12103 Запасы на конец отчетного года52463530
12104 Запасы на конец предыдущего года46353020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035767879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576787957
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года56000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72314311587517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14311587517581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года878159023000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159022996260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26407325823113415271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3258231134152717860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3064306430640
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3064306430640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2261627835208620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278352086289650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25680308992392612029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3089923926120297216
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600650025270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600650025270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7271083708715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1083708715644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72710837080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10837087150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26407325823113415271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3258231134152717860
21103 Выручка за отчетный год23579273222754818011
21104 Выручка за предыдущий год27322275481801115791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18206191761419310961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1917614193109619404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53738146133550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81461335570500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53738146133550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81461335570500
23303 Проценты к уплате за отчетный год76935520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69355200
23403 Прочие доходы за отчетный год1259061016
23404 Прочие доходы за предыдущий год9061016194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54918359128130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83591281370660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54918359128136267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83591281362676028
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54918359128130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83591281362670
32003 Величина капитала на 313064000
32007 Величина капитала на 3127835000
32008 Величина капитала на 3130899000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5371000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5371000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5491000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5491000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-120000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)-120000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10590000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10590000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10590000
33278 Дивиденды (ИТОГО)10590000
33003 Величина капитала на 313064000
33007 Величина капитала на 3122616000
33008 Величина капитала на 3125680000
36003 Чистые активы на 3125680000
36004 Чистые активы на 3130899000
41103 Поступления – всего за отчетный год23695000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23570000
41193 Прочие поступления за отчетный год125000
41203 Платежи – всего за отчетный год13813000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4151000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5981000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год3674000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9882000
43203 Платежи – всего за отчетный год10590000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10590000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10590000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-708000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5491)/Стоимость активов (26407) = 20.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18206+0+0) = 29.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5373)/Выручка (23579) = 22.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5491)/Выручка (23579) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.323

Индекс Альтмана Z = 39.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (22.79%), рентабельность компании (23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить