ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ" ИНН:0262013913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94279675 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446382791
11504 Основные средства на конец предыдущего года3827910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года446382791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3827910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467419833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4198330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-565-565-392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-565-3920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5608151006
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года81510060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5608151006
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81510060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472169219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1692190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472169219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1692190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467419833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4198330
21103 Выручка за отчетный год414735293421
21104 Выручка за предыдущий год352934210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413136003443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360034430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16-71-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-71-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-71-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-71-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-71-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-71-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (467) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4131+0+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (4147) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (4147) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.547

Индекс Альтмана Z = -6.572

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-1.21), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ ЖИЗНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить