Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:0262014184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97964302 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48214060686
12104 Запасы на конец предыдущего года14060686270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339259503389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259503389506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214712811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4712811373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8424466910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44669110860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8424466911086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44669110861149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2754331455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4331455390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1201704150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1704155000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447233245631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233245131759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5674036600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4036606310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8424466911086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44669110861149
21103 Выручка за отчетный год3519263938387412
21104 Выручка за предыдущий год2639383874125391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3207258538307340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2585383073405363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3125480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год548720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3125480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548720
23503 Прочие расходы за отчетный год121900
23504 Прочие расходы за предыдущий год19000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3003580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год597214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24128658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2865822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (842) = 28.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3207+0+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (3519) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (3519) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.485

Индекс Альтмана Z = 6.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить