Общество с ограниченной ответственностью "Вариант" ИНН:0262014515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025449 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17441553711
11504 Основные средства на конец предыдущего года415537110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17441553711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415537110
12103 Запасы на конец отчетного года62010133894
12104 Запасы на конец предыдущего года101338940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55625649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117610384543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103845430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135051938254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519382540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101611101333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111013330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55616440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55616440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33435275277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352752770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33435275277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352752770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135051938254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519382540
21103 Выручка за отчетный год65811921232937
21104 Выручка за предыдущий год19212329370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46741743725922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17437259220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190717757015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177570150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190717757015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177570150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190710941322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177513220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год90700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год68100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100010941322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109413220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109400
41103 Поступления – всего за отчетный год709400
41203 Платежи – всего за отчетный год685000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1000)/Стоимость активов (1350) = 74.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4674+0+0) = 40.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1907)/Выручка (6581) = 28.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1000)/Выручка (6581) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.042

Индекс Альтмана Z = 19.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (3.52), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (28.98%), рентабельность компании (15.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вариант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить