ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №1" ИНН:0262014579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82034842 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111518
11504 Основные средства на конец предыдущего года15182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15182
12103 Запасы на конец отчетного года774689600
12104 Запасы на конец предыдущего года689600495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10144105938592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1059385921475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10923112859408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128594081988
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10934113009426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130094261990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2252250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2252250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2252230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2232190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463461457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461457446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10471108398969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1083989691544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10471108398969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1083989691544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10934113009426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130094261990
21103 Выручка за отчетный год610314922659543
21104 Выручка за предыдущий год492265954322053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591924803358972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480335897220308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18391193571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11935711745
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18391193571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11935711745
23403 Прочие доходы за отчетный год269426782709
23404 Прочие доходы за предыдущий год26782709833
23503 Прочие расходы за отчетный год392033082836
23504 Прочие расходы за предыдущий год330828362233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613563444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год563444345
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611559433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год559433327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (10934) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59192+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1839)/Выручка (61031) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (61031) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.691

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить