Общество с ограниченной ответственностью "Оркуст" ИНН:0262014628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82034891 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3283224421972885
11504 Основные средства на конец предыдущего года224421972885914
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3283224421970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2244219728850
12103 Запасы на конец отчетного года2289355316802496
12104 Запасы на конец предыдущего года3553168024962775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54110077161111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100771611112113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20295803574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95803574620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3032465531990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4655319941810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6315689953967066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6899539670666422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5845638253616662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6382536166626282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47051735404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51735404140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470517350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517354040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6315689953967066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6899539670666422
21103 Выручка за отчетный год46293360852918545281
21104 Выручка за предыдущий год36085291854528140691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45811344012833943728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34401283394372837685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48216848460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168484615530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48216848460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168484615530
23403 Прочие доходы за отчетный год2251081143
23404 Прочие доходы за предыдущий год1081143336
23503 Прочие расходы за отчетный год78530218872218
23504 Прочие расходы за предыдущий год30218872218838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-781392-10330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1392-10334780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45937126898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3712689845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5371021-1301380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021-13013802459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-537)/Стоимость активов (6315) = -8.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45811+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (46293) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-537)/Выручка (46293) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.436

Индекс Альтмана Z = 15.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оркуст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить