ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 5" ИНН:0262014794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84454002 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года241477316
12104 Запасы на конец предыдущего года477316339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10592118577134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1185771341977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10838123367582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1233675822346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10838123367582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1233675822346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262524
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10811123107557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1231075572322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10811123107557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231075572322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10838123367582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1233675822346
21103 Выручка за отчетный год416802788636193
21104 Выручка за предыдущий год278863619317999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416172711735017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271173501717639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год637691176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7691176360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год637691176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7691176360
23403 Прочие доходы за отчетный год1111609873
23404 Прочие доходы за предыдущий год609873665
23503 Прочие расходы за отчетный год89410261718
23504 Прочие расходы за предыдущий год10261718814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280352331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352331211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (10838) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41617+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (41680) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (41680) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить