ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №11" ИНН:0262014811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454019 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31230370
12104 Запасы на конец предыдущего года230370390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1328792127114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921271143379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7153288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15328820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17936179780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1797800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31261275737772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2757377723789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31261275737772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2757377723789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7504810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74899695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9695246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38750274777677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2747776773543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38750274777677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2747776773543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31261275737772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2757377723789
21103 Выручка за отчетный год735806950147857
21104 Выручка за предыдущий год695014785727901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810016758146870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год675814687026416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74211920987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19209871485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74211920987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19209871485
23403 Прочие доходы за отчетный год26345411117
23404 Прочие доходы за предыдущий год5411117472
23503 Прочие расходы за отчетный год210318131615
23504 Прочие расходы за предыдущий год181316151377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6890648489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год648489580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год647488579
24603 Прочее за отчетный год69500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-758511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-758510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)750400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750400
33218 Убыток (ИТОГО)750400
33003 Величина капитала на 311300
33006 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31-748900
33008 Величина капитала на 31-747400
36003 Чистые активы на 31-748900
36004 Чистые активы на 319600
41103 Поступления – всего за отчетный год2874900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2874900
41203 Платежи – всего за отчетный год2889500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1763100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1100200
41293 Прочие платежи за отчетный год26200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7585)/Стоимость активов (31261) = -24.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81001+0+0) = -9.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7421)/Выручка (73580) = -10.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7585)/Выручка (73580) = -10.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = -4.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-10.09%), рентабельность компании (-10.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 11

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить