ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №9" ИНН:0262014829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454031 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203186147
12104 Запасы на конец предыдущего года186147183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183851465510500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14655105001793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185951484910710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14849107101979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185951484910711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14849107111983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1831820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1821810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198197196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197196194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18397146529276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146529276897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183971465210515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14652105151789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185951484910711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14849107111983
21103 Выручка за отчетный год490954507437213
21104 Выручка за предыдущий год450743721319644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489174289836753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год428983675318787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1782176460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2176460857
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1782176460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2176460857
23403 Прочие доходы за отчетный год36739853472
23404 Прочие доходы за предыдущий год9853472926
23503 Прочие расходы за отчетный год306426733484
23504 Прочие расходы за предыдущий год267334841508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год787488448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год488448275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7860446
24604 Прочее за предыдущий год4874460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120
32003 Величина капитала на 311300
32006 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 3118200
32008 Величина капитала на 3119700
36003 Чистые активы на 3119800
36004 Чистые активы на 3119700
41103 Поступления – всего за отчетный год1859300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1842900
41193 Прочие поступления за отчетный год16400
41203 Платежи – всего за отчетный год1859400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год745300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год664700
41293 Прочие платежи за отчетный год449400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (18595) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48917+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (49095) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (49095) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить