ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 6" ИНН:0262014843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454048 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5500
12103 Запасы на конец отчетного года91157217
12104 Запасы на конец предыдущего года157217203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9643858312270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8583122702822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1810749209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42091
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года827500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1074500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180271948912696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19489126963026
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180821948912696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19489126963031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183170159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170159149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178991931912366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19319123662316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178991931912537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19319125372882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180821948912696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19489126963031
21103 Выручка за отчетный год638055526746370
21104 Выручка за предыдущий год552674637024481
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613465280045623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528004562323931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24592467747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2467747550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24592467747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2467747550
23403 Прочие доходы за отчетный год2881094
23404 Прочие доходы за предыдущий год810941192
23503 Прочие расходы за отчетный год180919121269
23504 Прочие расходы за предыдущий год191212691417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год678563572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год563572325
24603 Прочее за отчетный год66500
24604 Прочее за предыдущий год55200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100
32003 Величина капитала на 311300
32006 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 3115500
32008 Величина капитала на 3117000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311300
33006 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 3116800
33008 Величина капитала на 3118300
36003 Чистые активы на 3118300
36004 Чистые активы на 3117000
41103 Поступления – всего за отчетный год2410800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2387700
41193 Прочие поступления за отчетный год23100
41203 Платежи – всего за отчетный год2409400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1079600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год911600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год418200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (18082) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61346+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2459)/Выручка (63805) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (63805) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить