ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИГОН" ИНН:0262016618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88093564 ОКВЭД:37.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192517
12104 Запасы на конец предыдущего года25179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года458426306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426306247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477451324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451324257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477451324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451324257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450289243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289243229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2716281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1628128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2716281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1628128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477451324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451324257
21103 Выручка за отчетный год370635623288
21104 Выручка за предыдущий год356232883041
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345234833198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348331982781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2547990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7990260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2547990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7990260
23503 Прочие расходы за отчетный год921562
23504 Прочие расходы за предыдущий год346229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1626428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4528231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1624514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4514202
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 311700
32007 Величина капитала на 3126200
32008 Величина капитала на 3128900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16200
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1600
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1600
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-1700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3144000
33008 Величина капитала на 3145000
36003 Чистые активы на 3145000
36004 Чистые активы на 3128900
41103 Поступления – всего за отчетный год253000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год252700
41193 Прочие поступления за отчетный год300
41203 Платежи – всего за отчетный год253000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121800
41293 Прочие платежи за отчетный год66200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (477) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3452+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (3706) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (3706) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.667

Х5 = Выручка/Активы = 7.769

Индекс Альтмана Z = 16.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.96), коэффициент текущей ликвидности (17.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить