Общество с ограниченной ответственностью "Спецстройматериалы" ИНН:0262016632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88093587 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237572376123775
11504 Основные средства на конец предыдущего года237612377527710
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года107107108
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10710847
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238642386823883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238682388327757
12103 Запасы на конец отчетного года518551605125
12104 Запасы на конец предыдущего года516051255120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270543020330147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302033014728312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322393536335272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353633527233432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561035923159155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592315915561189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193151931519308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193151930819812
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года230522620026200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года262002620026200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года230522620026200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года262002620026200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137361371613647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137161364715177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137361371613647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137161364715177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561035923159155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592315915561189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4272972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42-729-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42-729-63
23404 Прочие доходы за предыдущий год423823516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (56103) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.525

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстройматериалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить