ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛ-ОЙЛ" ИНН:0262016777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88100347 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года898995176323930
11504 Основные средства на конец предыдущего года9951763239304801
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26012600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12610800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11581007777400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10077774039300
12103 Запасы на конец отчетного года48215376363057927083
12104 Запасы на конец предыдущего года37636305792708316907
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года138000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года380000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52607460981956927597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44267195692752015867
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1995000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455388046830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3880468303038
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года363500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10331088029506160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8619850616546330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104468981065835658640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96276583575856440613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-373322500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225-17300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3723235-163-880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235-163-880-1027
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года113000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года304900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1130490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3049730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2680000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105501978415847159447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96010584715937141484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10818197841584710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9601058471593710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104468981065835658640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96276583575856440613
21103 Выручка за отчетный год59055771843585535391
21104 Выручка за предыдущий год77184358553539133432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63155847553979733559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84755397973355932108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4100-7571-39420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7571-394218320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4100-7571-39420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7571-394218320
23403 Прочие доходы за отчетный год11932115228369388
23404 Прочие доходы за предыдущий год1152282384071229
23503 Прочие расходы за отчетный год11704245433301806
23504 Прочие расходы за предыдущий год2454333018062266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3872149710970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14979664330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239391382266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год391382285160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-762-5400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-54-5700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-19-1900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-19-2300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1351800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1810800
24603 Прочее за отчетный год374500
24604 Прочее за предыдущий год745000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3960398715148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398715148127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-396039800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39871500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31225000
32008 Величина капитала на 31235000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3958000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3958000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3958000
33218 Убыток (ИТОГО)3958000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-3733000
33008 Величина капитала на 31-3723000
36003 Чистые активы на 31-3723000
36004 Чистые активы на 31235000
41103 Поступления – всего за отчетный год63714000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47534000
41193 Прочие поступления за отчетный год16180000
41203 Платежи – всего за отчетный год60717000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43744000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1122000
41293 Прочие платежи за отчетный год15851000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2997000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2997000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3960)/Стоимость активов (104468) = -3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63155+0+0) = -6.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4100)/Выручка (59055) = -6.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3960)/Выручка (59055) = -6.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Х5 = Выручка/Активы = 0.565

Индекс Альтмана Z = 0.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-6.94%), рентабельность компании (-6.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛ-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить