Общество с ограниченной ответственностью "Плюс" ИНН:0262016801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88100399 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года264
12104 Запасы на конец предыдущего года640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348372280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372280270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4174175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74175233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391452459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452459503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391452459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452459503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298355360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355360420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года939799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года979983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года939799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года979983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391452459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452459503
21103 Выручка за отчетный год263425892491
21104 Выручка за предыдущий год258924912485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1055952810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952810828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157916371681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163716811657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157916371681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163716811657
23503 Прочие расходы за отчетный год322925
23504 Прочие расходы за предыдущий год292531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154716081656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160816561627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год807475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год747577
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146715341581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153415811550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1467)/Стоимость активов (391) = 375.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1055+0+0) = 149.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1579)/Выручка (2634) = 59.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1467)/Выручка (2634) = 55.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.204

Индекс Альтмана Z = 47.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (59.95%), рентабельность компании (55.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить