АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ "РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ" ИНН:0262017347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61182400 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6909
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9419181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1918192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16519799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19799114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16519799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19799114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16418683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1868322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16519799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19799114
23403 Прочие доходы за отчетный год87510072969
23404 Прочие доходы за предыдущий год10078902079
23503 Прочие расходы за отчетный год8878862877
23504 Прочие расходы за предыдущий год8868202035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1212192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1217044
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18922
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2110383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1036122
61003 Остаток средств на начало отчетного года81810
62503 Прочие за отчетный год100210020
63503 Прочие за отчетный год8928920
64003 Остаток средств на конец отчетного года1911910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (165) = -12.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 165

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 164

Индекс Альтмана Z = 177.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (94), коэффициент быстрой ликвидности (96), коэффициент текущей ликвидности (165), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ КООРДИНАЦИИ И ЗАЩИТЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить