ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0262017428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61188957 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9193116
12104 Запасы на конец предыдущего года931160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634439318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4393180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года729544455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5444550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года729544455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5444550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570301277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3012770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159243178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2431780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159243178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2431780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года729544455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5444550
21103 Выручка за отчетный год186419582091
21104 Выручка за предыдущий год195820910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153218502099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185020990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332108-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332108-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108-80
23503 Прочие расходы за отчетный год773856
23504 Прочие расходы за предыдущий год38560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25570-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70-640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23751-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (729) = 32.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1532+0+0) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (1864) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (1864) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.585

Индекс Альтмана Z = 12.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.58), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (17.81%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ДОМОФОННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить