Общество с ограниченной ответственностью "СпецДетальКомплект" ИНН:0262017636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64153698 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15161616
11504 Основные средства на конец предыдущего года16162019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1516160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616200
12103 Запасы на конец отчетного года1060025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6193532731391831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года532731821830760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6300532831390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5328318218580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6315534431551878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534431981878826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345231203108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23120310837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5971511329521770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511329951770789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5971511329520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5113299517700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6315534431551878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534431981878826
21103 Выручка за отчетный год2035173516181612
21104 Выручка за предыдущий год173516181612790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1878169514911522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169514911522743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157401270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40127900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157401270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40127900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3780290
23503 Прочие расходы за отчетный год15381832
23504 Прочие расходы за предыдущий год3818328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142371190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37119870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2872418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год724188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114309569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30956931

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (6315) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1878+0+0) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (2035) = 7.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (2035) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.71%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецДетальКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить