ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЦЕНТР" ИНН:0262018051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64169334 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2374521664
11504 Основные средства на конец предыдущего года521664807
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года169400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23742215664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2215664807
12103 Запасы на конец отчетного года147512452829
12104 Запасы на конец предыдущего года124528291987
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349040493074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404930743824
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145754530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54530950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642253486433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534864336761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года879675637097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года756370977568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года792971556466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715564666325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года867408280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408280318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года867408280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408280318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года879675637097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года756370977568
21103 Выручка за отчетный год242991454615587
21104 Выручка за предыдущий год14546155879732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224261138714571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11387145718816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187331591016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31591016916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187331591016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31591016916
23304 Проценты к уплате за предыдущий год90940
23504 Прочие расходы за предыдущий год770320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18732992922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2992922596
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1099609561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год609561461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7742383361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2383361135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (774)/Стоимость активов (8796) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22426+0+0) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1873)/Выручка (24299) = 7.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (774)/Выручка (24299) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.145

Индекс Альтмана Z = 15.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.68), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (7.41), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.71%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить