ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИММАШ МАЯК" ИНН:0262018100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67866140 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года307723939360656889
12104 Запасы на конец предыдущего года39393606568901350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17223121508503577364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1215085035571548025
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5746192040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года61920400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9074240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7424150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4865952236913280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5223691328640930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48659522369132884287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5223691328640939527
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-576-630380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63038380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-566-62048-199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6204848-280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114930222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года302222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47744525549123884444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5255491238638899651
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года332000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4922552856912800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5285691280640450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48659522369132884287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5223691328640939527
21103 Выручка за отчетный год217290790994164378625
21104 Выручка за предыдущий год7909941643785979729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206278787694096478534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78769409647809910009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110123306790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3306794980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150449000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49002910
22203 Управленческие расходы за отчетный год8776000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год732-1606790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1606792070
23403 Прочие доходы за отчетный год9971600
23404 Прочие доходы за предыдущий год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год16215241910
23504 Прочие расходы за предыдущий год52419109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108-6686600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6686601970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54121911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1219114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-68064170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-680641186-293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54-6806410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6806411860
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-6303800
32008 Величина капитала на 31-6204800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-576-63000
33008 Величина капитала на 31-566-62000
36003 Чистые активы на 31-566-62000
36004 Чистые активы на 31-6204800
41103 Поступления – всего за отчетный год255343228500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год247073192500
41193 Прочие поступления за отчетный год82736000
41203 Платежи – всего за отчетный год255343228500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14856474100
41293 Прочие платежи за отчетный год10678497400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (48659) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206278+1504+8776) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (732)/Выручка (217290) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (217290) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Х5 = Выручка/Активы = 4.466

Индекс Альтмана Z = 4.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИММАШ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить