Муниципальное унитарное предприятие "Жилкомсервис" городского округа город Кумертау Республики Башкортостан ИНН:0262018164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67866192 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170119082166
11504 Основные средства на конец предыдущего года190821662439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170119082166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190821662439
12103 Запасы на конец отчетного года327124521
12104 Запасы на конец предыдущего года124521519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4313781710192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78171019254102
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151515
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10922228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222282127
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года142334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года233448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4778820110790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82011079056811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64791010912956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101091295659250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103103103
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103103103
13603 Резервный капитал на конец отчетного года211919
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344344341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344341340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468466463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года466463462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4098727310470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72731047056454
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года165018112023
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года181120232334
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года55900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6011964312493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96431249358788
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64791010912956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101091295659250
21103 Выручка за отчетный год211031990423023
21104 Выручка за предыдущий год199042302323071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167571355516266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135551626617522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год434663496757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634967575549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год434663496757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634967575549
23403 Прочие доходы за отчетный год11165201194
23404 Прочие доходы за предыдущий год52011941474
23503 Прочие расходы за отчетный год488364287530
23504 Прочие расходы за предыдущий год642875306433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год579441421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441421590
24603 Прочее за отчетный год5754370
24604 Прочее за предыдущий год4374200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4111
32003 Величина капитала на 31103103103
32006 Величина капитала на 31191919
32007 Величина капитала на 31344341340
32008 Величина капитала на 31466463462
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)200
33003 Величина капитала на 31103103103
33006 Величина капитала на 31211919
33007 Величина капитала на 31344344341
33008 Величина капитала на 31468466463
36003 Чистые активы на 31211822772486
36004 Чистые активы на 31227724862796
41103 Поступления – всего за отчетный год4422318797414317
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год237678969414317
41193 Прочие поступления за отчетный год2045698280
41203 Платежи – всего за отчетный год4433618603416335
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2429775714286
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11474703010847
41293 Прочие платежи за отчетный год85654002400782
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-113194-2018
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-113194-2018
62503 Прочие за отчетный год21578635311970
62003 Поступило средств - всего за отчетный год21578635311970
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год21578635311970
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год21578635311970
63003 Использовано средств - всего за отчетный год21578635311970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (6479) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16757+0+0) = 25.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4346)/Выручка (21103) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (21103) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 1.372

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.372<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (20.59%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Жилкомсервис городского округа город Кумертау Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить