Общество с ограниченной ответственностью "Спектр" ИНН:0262018284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92808951 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года975889273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88927343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6873265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73265342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1043962538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года962538385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1043962538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года962538385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1013947525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года947525286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1043962538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года962538385
21103 Выручка за отчетный год91714491515
21104 Выручка за предыдущий год144915151137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8229821013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9821013792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95467502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467502345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95467502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467502345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95467502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467502345
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год444369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65423459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год423459276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1043) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (822+0+0) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (917) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (917) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.767

Индекс Альтмана Z = 42.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.27), коэффициент быстрой ликвидности (34.77), коэффициент текущей ликвидности (34.77), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спектр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить