Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерСтрой" ИНН:0262018573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38483099 ОКВЭД:51.55.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года591480
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2274148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года741480
12103 Запасы на конец отчетного года188317511222
12104 Запасы на конец предыдущего года17511222852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370633122329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33122329814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107519210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558951704070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517040701876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561152444218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524442181876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887914952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914952482
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12279563
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2795630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471240512703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405127031394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472443303266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433032661394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561152444218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524442181876
21103 Выручка за отчетный год2388957912151
21104 Выручка за предыдущий год9579121518892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2411961111478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9611114788302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23-32673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32673590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23-32673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32673590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-32673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32673590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6149118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-38524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38524472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (5611) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2411+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23)/Выручка (2388) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (2388) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 1.178

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.178<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (-1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолимерСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить