Общество с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" ИНН:0262018654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496558 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9025991796329337
11504 Основные средства на конец предыдущего года99171019893370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90259917105659811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99171019898110
12103 Запасы на конец отчетного года4514844736632761
12104 Запасы на конец предыдущего года8447577127610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59608948104368710506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9481044183105060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года658291000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1304316416332366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164163323660
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29601396120393
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13961043930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801251054754910316026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10547554601160260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891501153925966825837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11539264799258370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41131132316-2164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1132950-21640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41031142326-2154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1142960-21540
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29368433
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3644330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29368433
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3644330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23586894130900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68941600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года877321039684470727958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10396845504279580
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3134335214610
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3352229100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года932241142145925827958
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11421463795279580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891501153925966825837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11539264799258370
21103 Выручка за отчетный год316938311112267086114795
21104 Выручка за предыдущий год3111122683841147950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353864342554267953116983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3638792501151169830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36926-31442-867-2188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5276718269-21880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36926-52767-867-2188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52767-2019-21880
23203 Проценты к получению за отчетный год921001790
23204 Проценты к получению за предыдущий год10017900
23303 Проценты к уплате за отчетный год3714131100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1311000
23403 Прочие доходы за отчетный год100641596775282419
23404 Прочие доходы за предыдущий год5967759774190
23503 Прочие расходы за отчетный год5996848441217876
23504 Прочие расходы за предыдущий год484418218760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1258553377-2645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8552316-26450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53786148800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61450000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год418-436-21448
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-436-142480
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-71330
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год80458474
24604 Прочее за предыдущий год66000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52451822944-2204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1821711-22040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-52451822944-2204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1821711-22040
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311132950-21640
32008 Величина капитала на 311142960-21540
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5245002164
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5245002164
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5245002164
33218 Убыток (ИТОГО)5245002164
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-41131132316-2164
33008 Величина капитала на 31-41031142326-2154
36003 Чистые активы на 31-41031142326-2154
36004 Чистые активы на 311142960-21540
41103 Поступления – всего за отчетный год410818331483287274126974
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год309276282598287227126855
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год926674837800
41193 Прочие поступления за отчетный год887550747119
41203 Платежи – всего за отчетный год390351325999291193124608
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год321453265154234373100404
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40148378122997713467
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3714131120
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20658408800
41293 Прочие платежи за отчетный год22971208822596110737
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год204675484-39192366
42103 Поступления – всего за отчетный год130864521790
42193 Прочие поступления за отчетный год1308645200
42203 Платежи – всего за отчетный год6504200109630
42293 Прочие  платежи за отчетный год650420000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6582252-107840
43103 Поступления – всего за отчетный год19649588322352840
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19649588322300500
43203 Платежи – всего за отчетный год20474197527221940
43293 Прочие платежи за отчетный год2047419752752340
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8246-9205130900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12879-1469-16132366
62503 Прочие за отчетный год926674837800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год926674837800
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год926674837800
63133 иные мероприятия за отчетный год926674837800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год926674837800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5245)/Стоимость активов (89150) = -5.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353864+0+0) = -10.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36926)/Выручка (316938) = -11.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5245)/Выручка (316938) = -1.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -0.789

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-11.65%), рентабельность компании (-1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кумертауские Тепловые сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить