Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Реагент" ИНН:0262018862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12709442 ОКВЭД:24.66.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года661150
11504 Основные средства на конец предыдущего года11500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года661150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11500
12103 Запасы на конец отчетного года982282533
12104 Запасы на конец предыдущего года2825330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86501533809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15338090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13509611706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96117060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1098227763048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277630480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104828913048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289130480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503611942717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119427170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60121697331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16973310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60121697331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16973310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104828913048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289130480
21103 Выручка за отчетный год409183253223261
21104 Выручка за предыдущий год32532232610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360952469319874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24693198740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482378393387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год783933870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482378393387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783933870
23403 Прочие доходы за отчетный год2221118
23404 Прочие доходы за предыдущий год11180
23503 Прочие расходы за отчетный год182122118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486377183387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771833870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021956680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9566800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год384267622707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676227070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3842)/Стоимость активов (11048) = 34.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36095+0+0) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4823)/Выручка (40918) = 11.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3842)/Выручка (40918) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.838

Х5 = Выручка/Активы = 3.704

Индекс Альтмана Z = 6.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (11.79%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Реагент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить