Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой" ИНН:0262018904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12725168 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152900
11504 Основные средства на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9000
12103 Запасы на конец отчетного года565339479
12104 Запасы на конец предыдущего года3394790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9941142445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11424450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156015101574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151015740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171216001574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160015740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15701308554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13085540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35214991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2149910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1077829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1422921020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29210200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171216001574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160015740
21103 Выручка за отчетный год164737122195
21104 Выручка за предыдущий год371221950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109427241627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272416270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553988568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9885680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553988568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9885680
23503 Прочие расходы за отчетный год2113625
23504 Прочие расходы за предыдущий год36250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342952543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9525430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год801980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262754543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7545430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (1712) = 15.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+0) = 50.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (1647) = 33.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (1647) = 15.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.056

Индекс Альтмана Z = 19.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.01), коэффициент текущей ликвидности (10.99), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (33.58%), рентабельность компании (15.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛидерСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить