Общество с ограниченной ответственностью "Ниагара" ИНН:0262019062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808483 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20151950961
12104 Запасы на конец предыдущего года19509610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28442923961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29239610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28442923961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29239610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95410200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10206560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года189000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35613305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3561903961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28442923961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29239610
21103 Выручка за отчетный год1802013596961
21104 Выручка за предыдущий год135969610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1634011247829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122038040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16802349132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13931570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16801393132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13931320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16801393132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13931320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16801393132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13931320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1680)/Стоимость активов (2844) = 59.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16340+0+0) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1680)/Выручка (18020) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1680)/Выручка (18020) = 9.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.591

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.591

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.505

Индекс Альтмана Z = 12.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (7.99), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить