ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-М" ИНН:0262019337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22643945 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1870
12103 Запасы на конец отчетного года862595
12104 Запасы на конец предыдущего года595315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6608724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7242573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76631354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13543234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78501354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13543234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15748
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44981197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11973186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76311197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11973186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78501354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13543234
21103 Выручка за отчетный год8723091161
21104 Выручка за предыдущий год911612873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8702191014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910142835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14738
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (7850) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87021+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (87230) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (87230) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 2.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить