ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"СИРИУС" ИНН:0262019545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682164 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года676927
11504 Основные средства на конец предыдущего года9270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года676927
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9270
12103 Запасы на конец отчетного года12600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31012496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1602841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года854
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47095401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53856328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года274130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50665953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50965953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53856328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63280
21103 Выручка за отчетный год12802660
21104 Выручка за предыдущий год26600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10672579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год810
22203 Управленческие расходы за отчетный год3819
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год620
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год38164063
23404 Прочие доходы за предыдущий год40630
23503 Прочие расходы за отчетный год38123963
23504 Прочие расходы за предыдущий год39630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 311300
32008 Величина капитала на 311450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1440
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1440
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1440
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1440
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 312740
33008 Величина капитала на 312890
36003 Чистые активы на 312890
36004 Чистые активы на 311450
41103 Поступления – всего за отчетный год45910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35740
41193 Прочие поступления за отчетный год10170
41203 Платежи – всего за отчетный год62280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год690
41293 Прочие платежи за отчетный год2700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16370
42103 Поступления – всего за отчетный год10200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10200
42203 Платежи – всего за отчетный год10200
42293 Прочие  платежи за отчетный год10200
43103 Поступления – всего за отчетный год10010
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43193 Прочие поступления за отчетный год10
43203 Платежи – всего за отчетный год20450
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12000
43293 Прочие платежи за отчетный год8450
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (5385) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1067+0+38) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (1280) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (1280) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = -0.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.67%), рентабельность компании (11.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСИРИУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить