ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС" ИНН:0262019665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26794256 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8502696
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8502696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5001197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5751200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14253896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2262166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6991511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года500219
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11991730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14253896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38960
21103 Выручка за отчетный год2504289
21104 Выручка за предыдущий год42890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1101915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1402374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1402374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23740
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год50934
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2312340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2162155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (1425) = 15.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = 127.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (250) = 56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (250) = 86.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 1.211

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.211<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (56%), рентабельность компании (86.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ПРОЕКТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить